Simulateur Financier & Business Model

1. Charges Fixes Détaillées Mensuel (F CFP)

1. Indemnité de Gérance

2. Salaire Fixe Permanent

3. Loyer Commercial

4. Abonnements & Licences

5. Voyages & Déplacements

6. Téléphone & Télécoms

7. Marketing & Pub

8. Électricité, Eau & Fluides

9. Fournitures Diverses & Entretien

TOTAL CHARGES FIXES MENSUELLES : 1 450 000 F

Objectif Bénéfice Net (Après IS) 10 000 000 F

Impôt sur les Sociétés (IS NC) 15% jusqu'à 5M F puis 30%

Paramètres Salariaux (Calcul Dynamique)

SMG Horaire Brut (XPF)

Charges Patronales (%)

Provision Congés et Précarité (%)

3. Tarifs & Coûts Salariaux (Jour)

Inventoriste

Coef: x SMG

Part: %

Tarif client (F/h)

Coût MO chargé (F/h)

Chef de Mission

Coef: x SMG

Part: 10 %

Tarif client (F/h)

Coût MO chargé (F/h)

4. Plages Horaires & Majorations

Heures de Nuit (+50% coût MO) 0 %

Dimanches & Fériés (+100% coût MO) 0 %

Part Heures Journée (Normales) : 100 %

Répercuter le surcoût sur le client Ajuste le tarif pour conserver la marge unitaire

Volume d'activité mensuel cible

1 256 h

soit 15 072 h / an

Volume d'heures mensuel nécessaire pour couvrir le budget des charges fixes et dégager le profit net visé.

Marge Moyenne / h 1 960 F Pondération globale

Chiffre d'Affaires 58,5 M F Annuel prévisionnel

Charges Fixes 17,4 M F Budget annuel

Coûts MO Variables 28,9 M F Masse salariale

Impôt IS NC 2,9 M F Barème 15%/30%

Bénéfice Net Réalisé 10,0 M F Après IS

Composition du Chiffre d'Affaires Montants en F CFP / An

Tarifs Moyens Facturés au Client

Rôle	Tarif Vente Moyen	Coût MO Moyen	Marge Unitaire
Inventoriste (90%)	3 200 F/h	1 600 F/h	1 600 F/h
Chef de Mission (10%)	10 000 F/h	4 800 F/h	5 200 F/h

Compte de Résultat Prévisionnel & Solde d'Exploitation

Poste Comptable	Mensuel Moyen	Annuel Total	% du CA
CHIFFRE D'AFFAIRES BRUT (CA)	4 873 333 F	58 480 000 F	100.0 %
- Coûts Salariaux Variables (Masse Salariale Terrain)	- 2 411 429 F	- 28 937 143 F	49.5 %
= MARGE BRUTE GLOBALE RÉALISÉE	2 461 905 F	29 542 857 F	50.5 %
- Charges Fixes d'Exploitation (Gérance, Salaires, Loyer, Frais...)	- 1 450 000 F	- 17 400 000 F	29.8 %
= RÉSULTAT BRUT AVANT IMPÔT (EBT)	1 011 905 F	12 142 857 F	20.8 %
- Impôt sur les Sociétés (IS NC 15% / 30%)	- 241 071 F	- 2 892 857 F	4.9 %
= BÉNÉFICE NET APRÈS IS	770 833 F	10 000 000 F	17.1 %

Poste Comptable

Mensuel Moyen

Annuel Total

% du CA

CHIFFRE D'AFFAIRES BRUT (CA)

4 873 333 F

58 480 000 F

100.0 %

- Coûts Salariaux Variables (Masse Salariale Terrain)

- 2 411 429 F

- 28 937 143 F

49.5 %

= MARGE BRUTE GLOBALE RÉALISÉE

2 461 905 F

29 542 857 F

50.5 %

- Charges Fixes d'Exploitation (Gérance, Salaires, Loyer, Frais...)

- 1 450 000 F

- 17 400 000 F

29.8 %

= RÉSULTAT BRUT AVANT IMPÔT (EBT)

1 011 905 F

12 142 857 F

20.8 %

- Impôt sur les Sociétés (IS NC 15% / 30%)

- 241 071 F

- 2 892 857 F

4.9 %

= BÉNÉFICE NET APRÈS IS

770 833 F

10 000 000 F

17.1 %

1. Budget Détail & Exhaustif des Charges Fixes d'Exploitation

Poste de Charge Fixe	Montant Mensuel	Montant Annuel
1. Indemnité / Salaire de Gérance	800 000 F	9 600 000 F
2. Salaires Fixes Permanents (Hors MO variable)	380 000 F	4 560 000 F
3. Loyer Commercial & Charges Locatives	150 000 F	1 800 000 F
4. Abonnements, Software & Licences IT	35 000 F	420 000 F
5. Voyages & Frais de Déplacement Permanents	25 000 F	300 000 F
6. Téléphone, Télécoms & Internet	20 000 F	240 000 F
7. Marketing, Publicité & Communication	15 000 F	180 000 F
8. Électricité, Eau & Fluides Bureaux	15 000 F	180 000 F
9. Fournitures Diverses, Entretien & Petits Équipements	10 000 F	120 000 F
TOTAL DES CHARGES FIXES D'EXPLOITATION	1 450 000 F	17 400 000 F

Poste de Charge Fixe

Montant Mensuel

Montant Annuel

1. Indemnité / Salaire de Gérance

800 000 F

9 600 000 F

2. Salaires Fixes Permanents (Hors MO variable)

380 000 F

4 560 000 F

3. Loyer Commercial & Charges Locatives

150 000 F

1 800 000 F

4. Abonnements, Software & Licences IT

35 000 F

420 000 F

5. Voyages & Frais de Déplacement Permanents

25 000 F

300 000 F

6. Téléphone, Télécoms & Internet

20 000 F

240 000 F

7. Marketing, Publicité & Communication

15 000 F

180 000 F

8. Électricité, Eau & Fluides Bureaux

15 000 F

180 000 F

9. Fournitures Diverses, Entretien & Petits Équipements

10 000 F

120 000 F

TOTAL DES CHARGES FIXES D'EXPLOITATION

1 450 000 F

17 400 000 F

2. Matrice Salariale & Tarifs de Vente par Plage Horaire

Base de calcul MO : SMG Horaire = 991,73 F | Provision Congés & Précarité = 10% | Charges Patronales = 40%

Poste / Rôle	Plage Horaire	Coût MO Chargé	Tarif Client Facturé	Marge Unitaire
Inventoriste Mix: 90% \| Coef: 1	Heures Normales (Jour)	1 527 F	3 200 F	1 673 F
Heures de Nuit (+50% MO)	2 291 F	4 000 F	1 709 F
Dimanches & Fériés (+100% MO)	3 054 F	4 800 F	1 746 F
Chef de Mission Mix: 10% \| Coef: 3	Heures Normales (Jour)	4 582 F	10 000 F	5 418 F
Heures de Nuit (+50% MO)	6 873 F	12 400 F	5 527 F
Dimanches & Fériés (+100% MO)	9 164 F	14 800 F	5 636 F

Poste / Rôle

Plage Horaire

Coût MO Chargé

Tarif Client Facturé

Marge Unitaire

Inventoriste
Mix: 90% | Coef: 1

Heures Normales (Jour)

1 527 F

3 200 F

1 673 F

Heures de Nuit (+50% MO)

2 291 F

4 000 F

1 709 F

Dimanches & Fériés (+100% MO)

3 054 F

4 800 F

1 746 F

Chef de Mission
Mix: 10% | Coef: 3

Heures Normales (Jour)

4 582 F

10 000 F

5 418 F

Heures de Nuit (+50% MO)

6 873 F

12 400 F

5 527 F

Dimanches & Fériés (+100% MO)

9 164 F

14 800 F

5 636 F

Paramètres de Répartition & Option Fiscale
% Journée : 100%	% Nuit (+50%) : 0%	% Dimanche (+100%) : 0%	Répercussion Surcoûts : Oui
Impôt Sociétés (IS NC) : Oui (15% / 30%)	Taux Effectif IS Moyen : 23.8%

Paramètres de Répartition & Option Fiscale

% Journée : 100%

% Nuit (+50%) : 0%

% Dimanche (+100%) : 0%

Répercussion Surcoûts : Oui

Impôt Sociétés (IS NC) : Oui (15% / 30%)

Taux Effectif IS Moyen : 23.8%

Validation Direction Générale :

Date & Signature :

Validation Contrôle de Gestion / Expert-Comptable :

Date & Signature :

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